餐饮费发票怎么做账
1. 确认餐票类型 ：
增值税普通发票：借记“管理费用-福利费”，贷记“库存现金”或“银行存款”。
增值税专用发票：同样借记“管理费用-福利费”，贷记“库存现金”或“银行存款”。
2. 会计分录处理 ：
将餐票作为附件附在记账凭证后，进行会计分录处理。
3. 税费计算和申报 ：
根据会计准则和税法规定，进行相应的税费计算和申报。
4. 其他注意事项 ：
差旅费：职工出差期间发生的餐饮费用，合理划分后，可能计入“业务招待费”或“差旅费”。
业务招待费：企业为经营业务的需要而支付的应酬费用，如餐饮、香烟、水、食品等。
职工福利费：企业为员工提供的福利，如节日聚餐、午餐等，在工资总额的14%限额内扣除。
白条入账：业务真实发生但无正式发票的费用，可以入账，但企业所得税前不得扣除。
请根据具体情况选择合适的会计科目进行账务处理，并确保所有费用符合税法规定和公司政策。如有疑问，请咨询专业会计师或税务顾问
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